Các Hàm Excel Trong Kế Toán Công Nợ, Tổng Hợp Các Hàm Excel Hay Dùng Trong Kế Toán

Chắc hẳn các kế toán viên đã quá thân thuộc với bảng theo dõi công nợ khách hàng trong quá trình học và thực hành nghiệp vụ của mình. Hôm nay, lingocard.vn sẽ giới thiệu cho các bạn một thủ thuật lập bảng theo dõi công nợ phải thu khách hàng sử dụng phần mềm Microsoft Excel nhằm tối ưu hóa thời gian và thao tác trong công việc.

Đang xem: Các hàm excel trong kế toán công nợ

Hãy cùng nhìn qua mẫu Bảng theo dõi công nợ phải thu dưới đây:

Cách thao tác thực hiện theo dõi công nợ phải thu khách hàng trên Excel

Bước 1: Chuẩn bị dữ liệu (data)

Bạn cần chuẩn bị dữ liệu (data) để có thể thực thiện thao tác lập bảng. Hãy chuẩn bị bảng kê chi tiết giao dịch phát sinh của khách hàng trong kỳ (bảng nhập liệu hàng ngày) như sau:

Và bảngDanh mục khách hàng kèm theo số dư đầu kỳ của từng khách hàng

Bước 2: Xác định các hàm Excel cần sử dụng

Theo lingocard.vn, bạn đọc nên sử một một số hàm Excel sau để lập bảng (sổ) theo dõi công nợ phải thu khách hàng:

Bước 3: Đặt tên vùng dữ liệu

Để công thức dễ theo dõi hơn thì mình có đặt tên cho các vùng dữ liệu trong trang tính dữ liệu (mang tên DATA), cụ thể như sau:

Bước 4: Tính số dư đầu kỳ

Để thiết kế bảng theo dõi công nợ phải thu này có thể linh hoạt thay đổi số liệu khi bạn thay đổi khoảng thời gian nên số dư đầu kỳ ở đây là số dư tính tới trước thời điểm từ ngày (G7).

Bạn cần điền công thức vào ô E12 (mục Nợ đầu kỳ) như sau:

=MAX(VLOOKUP(C12,DMKH!$A$3:$H$6,7,0) -VLOOKUP(C12,DMKH!$A$3:$H$6,8,0)+SUMIFS(SO_TIEN,CT_NO,C12,NGAY_GS,”

Và công thức ở ô E13 (Có đầu kỳ) như sau:

=-MIN(VLOOKUP(C12,DMKH!$A$3:$H$6,7,0) -VLOOKUP(C12,DMKH!$A$3:$H$6,8,0)+SUMIFS(SO_TIEN,CT_NO,C12,NGAY_GS,”

Bạn có thể thấy, 2 công thức trên về cơ bản là giống nhau, thay vì hàm kết hợp hàm MAX để xác định số dư bên Nợ thì số dư bên Có bạn thay MAX = -MIN.

Với số dư bên Nợ (G12)

=SUMIFS(SO_TIEN,CT_NO,C12,NGAY_GS,”>=” & $G$7, NGAY_GS, “

Với số dư bên Có (H12):

=SUMIFS(SO_TIEN,CT_CO,C12,NGAY_GS,”>=” & $G$7, NGAY_GS, “

Tính tổng số tiền với điều kiện NGAY_GS nằm trong khoảng từ ngày – đến ngày. Ta có kết quả như hình:

Tại ô I12 (số dư cuối kỳ bên Nợ)

=MAX(E12+G12-F12-H12,0)

Sau khi đã điền hết các công thức vào các ô tương ứng ở dòng đầu tiên trong Bảng. Bạn chỉ cần FillDown các công thức đó xuống các ô tương tự ở các dòng dưới (mỗi dòng tương ứng là 1 khách hàng). Sau đó tộng cổng cuối Bảng bằng hàm SUM là đã hoàn tất.

Xem thêm: Cách Tính Lương Của Oriflame ~ Oriflame 3Plus Online, Cách Tính Giá Gốc, Bp, Tiền Lời Trong Oriflame

Kết luận

Hy vọng qua bài viết trên có thể giúp bạn nắm được kiến thức về kế toán công nợ trên Excel để có thể lập bảng theo dõi công nợ khách hàng.lingocard.vn chúc bạn ứng dụng thành công!

Bên cạnh đó, để nắm được những kiến thức cơ bản nhất về Excel cũng như nâng cao kỹ năng Excel của mình hơn nữa, các bạn hãy tham giakhoá học Excel của lingocard.vnđể nắm được tất cả các công cụ của Excel và ứng dụng chúng một cách hiệu quả trong công việc nhé.

Đọc thêm những bài viết khác của chúng mình ở dưới đây:

IFRS là gì ? Tại sao Kế toán hiện đại cần có IFRS ? Cơ hội việc làm của Kế toán IFRS